为有效降低企业的税负成本，助力中小企业在疫情影响下实现企业效益增长。区中小企业服务中心将举办一期《中小企业如何有效降低税负》“线上直播”的培训。现将有关事宜如下：

一、培训时间

2020年7月3日—7月4日（每天上午8：30——11：30  下午13：30——16：30）线上直播。

培训时间两天共计12小时，全程授课视频直播，每天直播6小时（上、下午各3小时）。

二、培训方式

线上学习，使用注册报名时填写的手机号码扫码或电脑端登陆培训直播链接进入直播间学习，培训二维码和链接将在培训前一周发布在微信群。

三、培训内容

1.中小企业财务战略与财务管理

2.中小企业融资实务与股权运作

3.中小企业税务筹划与案例分析

4.中小企业税务实操与案例分析

（详见课程大纲附件2）

四、培训对象

财务经理、财务主管、财务人员、销售经理、企业管理人员等。

五、讲师介绍

袁启才

上海财经大学教授

高级经济师

中国管理科学研究院智库专家

中国管理科学研究院区域改革发展研究所特约研究员

上海企业发展服务专家志愿团专家导师

六、联系方式

地址：崇明区城桥镇崇明大道8188号2号楼429室    

联系人：任婷婷 电话：59622913  13917661633

吴 超  电话：59611239（传真）  13636658013

邮箱：cmzxqyfwzx@163.com

附件：1.微信群二维码  2.课程大纲

附件1

附件2

课 程 大 纲

第1场课程：中小企业财务战略与财务管理

（一）不可或缺的财务战略

企业财务战略的定义、地位、特点、类型；制定企业财务战略的基本原则与方法

（二）今非昔比的财务功能

现代财务管理的功能、财务管理的基本原则、四大环节、五大重点、六本大帐；财务风险控制七大要素

（三）任重道远的财务岗位

会计法规的重大修改、财务人员的职业道德、财务人员的知识更新，企业财务诚信体制的建设

（四）未雨绸缪的合规运作

财务合规的三部曲、基本面、压舱石、高压线、分层图

第2场课程：中小企业融资实务与股权运作

（一）林林总总的融资渠道

融资渠道的多元模式、属性分类、源头分类、运作模式

（二）得心应手的融资策略

企业发展需要融资、融资运作是门技术、企业融资风控第一、融资运作重在选择、不同阶段融资模式、长期融资运作形式

（三）他山之石的攻略借鉴

商业信用融资实例、存货质押融资实例、回租租赁运作实例、“供应链金融”实例、“可转债融资”实例

（四）五光十色的股权时代

企业股权运作功能、股权运作常见缺陷、股权设计须知权益、股权投资基本形式、股权融资多元渠道

（五）规范有序的股权运作

股权转让相关条款、股债转换一般运作、合伙企业优势解析、兼并重组运作形式、股权激励运作要素

第3场课程：中小企业税务筹划与案例分析

（一）税务筹划基本理念与思路案例分析

1、税务规划原则：可行性原则、有效性原则、操作性原则

2、税务规划特点：合法性、筹划性、目的性、风险性、专业性

3、税务规划技术：免税、减税、税率差异、分离、扣除技术、抵免、缓税、退税、税收优惠技术

（二）公司组织架构规划与案例分析

1、企业设立的税收规划

2、资产布局的规划

3、注册地点:区域性税收优惠

4、成立分公司、子公司享受优惠

5、拆分、合并、挂靠经营

6、企业资产的处置方式:转让、减资、撤资、清算

（三）税务规划风险与陷阱规避

1、税务规划的风险

2、避免税务规划陷阱

第4场课程：中小企业税务实操与案例分析

（一）增值税的规划思路与典型案例分析

1、选择不同纳税人身份进行纳税筹划

2、选择不同销售方式进行纳税筹划

3、兼营销售、混合销售的纳税筹划

4、税率调整、加计抵减、留抵退税新政策的纳税筹划

5、纳税义务发生时间的深度把握与应对规划

6、充分利用税收优惠政策的纳税筹划实战案例

7、视同销售政策在不同税种中的应用及其政策变化

（二）企业所得税的规划思路与典型案例分析

1、用好税收优惠政策案例分析

2、跨地区经营汇总纳税政策的所得税筹划

3、国际避税天堂与国内税收洼地

4、个体工商户、个人独资企业、一人有限公司的政策差异及其在纳税筹划中的应用

5、业务转移、定价转移筹划思路

6、加计扣除政策、私车公用、会议费的规划

7、招待费、广告费的扣除基数的筹划案例  

8、用足用好资产损失税前扣除政策

9、企业所得税以及其他小税种优惠政策与税务规划

10、如何利用合同签订来实现业务流程再造节税

（三）个人所得税的规划思路与典型案例分析

1、平时工资与全年一次性奖金之间均衡发放

2、劳务报酬、特许权使用费的应用

3、劳务外包的合理应用

4、国际税收协定的税收规划

5、充分利用税收洼地财政返还节税

6、解除合同免税政策的应用

7、合伙企业特殊税收政策的应用

8、住房公积金、职业年金、商业健康保险节税应用

（四）房产税税务规划方法与案例分析

1、违约金、赔偿金、押金是否属于价外费用？

2、免租期还要不要缴税？合同应当怎样签订？

3、租赁期的装修费可否一次扣除？转租涉及哪些税？

4、合同签订筹划：仓储服务or不动产租赁？